Pencen: Pencen Rürup
"Anda sering menulis tentang faedah daripada pencen Riester dengan elaun kerajaan mereka, tetapi elaun kerajaan hanya untuk pekerja dan penjawat awam, tidakkah anda memberi beberapa petunjuk mengenai apa yang boleh dilakukan orang yang bekerja untuk pencen?"
Kerana saya mempunyai surat seperti itu telah semakin sering kali kebelakangan ini, kini adalah untuk melindungi orang yang bekerja sendiri - dan tentu saja, terutamanya menawarkan pencen Rürup. Ia juga dikenali sebagai pencen asas, dan ia telah wujud sejak mula berkuatkuasanya Akta Pendapatan Persaraan 2005. Nama itu berasal dari penciptanya, pakar pencen Bert Rürup. Pencen ini disubsidi oleh kerajaan, tetapi sokongan di sini adalah berbeza daripada pencen Riester: Terdapat subsidi kerajaan untuknya, dan subsidi cukai tinggi untuk pencen Rürup. Tetapi kerana tidak ada apa-apa yang sia-sia di dunia ini, kontrak Rürup mempunyai beberapa keunikan yang serupa dengan insurans pencen berkanun (lihat kotak). Kerana sudah tentu, kerajaan ingin memastikan bahawa aset terkumpul dalam kontrak Rürup sebenarnya dilaburkan dalam pencen sepanjang hayat.
Secara kebetulan, bayaran lewat dari pencen Rürup dianggap sama seperti pencen daripada insurans pencen berkanun: Jika anda bersara pada tahun 2008, 56 peratus pencen anda akan dikenakan cukai sehingga akhir hidup anda. Peratusan ini meningkat dua kali setahun untuk semua pesara yang baru tiba menjelang 2020, dan kemudian dengan satu mata peratusan kemudian. Sebelum anda kehilangan selera makan anda sekarang, kerana begitu banyak syarat yang dikaitkan dengan pencen Rürup, perhatikan manfaat khusus: Pada tahun 2008, 66 peratus sumbangan yang dibayar setiap tahun (maksimum 20000 euro, berkahwin 40000 euro) sebagai perbelanjaan istimewa dibuat. Jumlah yang boleh ditolak meningkat setiap tahun oleh dua mata peratusan. Mulai tahun 2025, pejabat cukai menerima seratus peratus sumbangan berbayar sebagai perbelanjaan khas. Agar pencen Rürup menjadi benar-benar bernilai semasa anda untuk tujuan cukai, anda perlu membuat wang yang baik semasa tempoh simpanan. Dan anda harus mempunyai pendapatan yang lebih rendah dalam persaraan anda yang lewat daripada semasa pekerjaan anda.
Satu lagi campur: Pencen Rürup sangat fleksibel semasa tempoh pengumpulan. Tiada sumbangan minimum yang ditetapkan. Bergantung kepada keadaan kewangan, anda menentukan sendiri seberapa banyak yang anda mahu melabur. Ini adalah kelebihan yang menentukan, terutamanya bagi orang yang bekerja sendiri yang sering tidak tahu sehingga akhir tahun berapa banyak yang mereka dapat meliputi peruntukan persaraan. Bergantung pada perjalanan perniagaan, anda boleh menentukan tahun demi tahun berapa banyak yang anda ingin melabur dalam pencen Rürup. Sebagai contoh, boleh jadi sumbangan tinggi sekali setahun sekali. Atau anda menyimpan jumlah bulanan tetap dan mengumpulnya dengan bayaran istimewa tahunan.
Tetapi walaupun perniagaan tidak berjalan dengan baik, pencen Rürup patut dipertimbangkan. Kerana modal yang anda bayar ke pencen Rürup tidak termasuk dalam harta tanah kebangkrutan sekiranya berlaku kebangkrutan. Malah dalam keperluan (Hartz IV) aset Rürup dilindungi daripada akses oleh kerajaan. Ia juga tidak digunakan jika ibu bapa anda sendiri memerlukan penjagaan dan anda perlu membayar sebagai sokongan kanak-kanak. Walau bagaimanapun, tidak ada hubungan langsung langsung antara kesimpulan pencen Rürup dan keperluan ibu bapa.
Sekatan yang disebutkan di atas pencen Rürup mengganggu anda? Anda tidak boleh benar-benar menggunakan faedah cukai? Kemudian anda mempunyai pelbagai polisi anua "biasa" yang boleh dilupuskan: anda boleh memilih antara anuiti klasik atau unit berkaitan insurans di sini, serta anuiti Rürup, atau anda boleh memilih bahasa Inggeris secara ekuiti. Tetapi dengan variasi normal, tabungan boleh diwarisi, dan anda boleh memilih pada akhir istilah antara pembayaran anuiti modal dan kehidupan. Jika anda membuat keputusan untuk membayar dalam kes itu sebagai pencen, ia akan dikenakan cukai sedikit sahaja.
Nasihat penting saya: Model yang mana dan syarikat insurans mana yang sesuai untuk anda dalam keadaan tertentu anda harus menghasilkan nasihat yang berkelayakan. Ini mengenai perlindungan anda, kerana komponen individu mestilah betul. Anda boleh mendapatkan alamat perunding kewangan bebas di, contohnya, www.finanzfachfrauen.de.
